Для анализа исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению НДФЛ в программах «1С:Зарплата и управление персоналом/1С:Зарплата и кадры госучреждений» можно сформировать отчеты, которые находятся в разделе Налоги и взносы - Отчеты по налогам и взносам.
В них есть возможность получить детализацию по документам-основаниям и регистраторам, датам получения дохода, категориям дохода и срокам уплаты, а также информацией о суммах выплаченного и невыплаченного дохода, суммах налога, оставшихся к удержанию и перечислению.
Чтобы проверить начисление и удержание НДФЛ, применение вычетов по конкретному сотруднику, то удобно воспользоваться отчетами Подробный анализ НДФЛ по сотруднику или Анализ НДФЛ в разных вариантах.
При подготовке сведений 6-НДФЛ можно воспользоваться отчетами "Сводная" справка 2-НДФЛ, Контроль сроков уплаты НДФЛ, Проверка разд. 2 6-НДФЛ, Удержанный НДФЛ и т.п.
Также, для удобства проверки заполнения 6-НДФЛ, разработчики добавили новые отчеты «Начисленные доходы в отчетности НДФЛ» и «Начисленные и полученные доходы в отчетности НДФЛ». Остановимся подробнее на этих отчетах.
Отчет «Начисленные доходы в отчетности НДФЛ» позволяет за нужный период проанализировать начисленные доходы, в том числе по месяцам налогового периода, как облагаемые НДФЛ, так и не облагаемые, в разрезе физических лиц, документов и видов начислений:
Отчет покажет, какие суммы начислений попадают в 1 раздел отчета 6-НДФЛ какого квартала, если поставить соответствующий флажок в шапке отчета:
Если Вы хотите сравнить заполнение 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за налоговый период – поставьте соответствующие флажки:
Отчет «Начисленные и полученные доходы в отчетности НДФЛ» поможет выявить какие начисления не были выплачены в заданном периоде, и, соответственно, не попали в отчетность по НДФЛ, т.к. для отчетности по НДФЛ важна фактическая дата получения дохода:
Читайте также:
Как убрать слово [копия] из названия заголовка базы 1С
