автор Ушакова Н.
Иностранные сотрудники, работающие в РФ на основании патента, обязаны самостоятельно уплачивать фиксированные авансовые платежи по НДФЛ – ст. 227.1 НК РФ. Они могут обратиться к работодателю с заявлением об уменьшении исчисленной налоговым агентом суммы НДФЛ на сумму уплаченных самим налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей, причем такое уменьшение возможно в течение налогового периода только у одного налогового агента по выбору налогоплательщика.
Для того чтобы составить Заявление о подтверждении права на зачет авансов по НДФЛ зайдем в раздел Отчетность, справки - 1С Отчетность - Отчеты.
В разделе По категориям – Отчетность по физлицам или в разделе По получателям - ФНС выберем форму Заявления о подтверждении права на зачет аванса по НДФЛ.
Теперь необходимо заполнить форму заявления.
- В поле Год укажем налоговый период, в котором будет уменьшена сумма НДФЛ с доходов иностранного сотрудника на сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей. По умолчанию указывается текущий налоговый период.
- В поле Дата укажем дату заполнения заявления (по умолчанию это текущая рабочая дата).
- В поле Регистрация в налоговом органе автоматически заполняется название налогового органа, в котором организация стоит на учете и куда предполагается представить заявление.
- Далее по кнопке Подбор подберем нужных сотрудников, по которым заполняем заявление. При подборе сотрудника автоматически заполнятся все его данные, такие как Ф.И.О. дата рождения, ИНН (при наличии), вид документа, удостоверяющий личность, его серия, номер, дата выдачи и кем выдан.
учета в программах 1С
специалистам
После того, как заявление подготовили документ следует записать.
По кнопке Проверить можно проверить заявление на наличие ошибок перед отправкой в ФНС. В случае обнаружения или необнаружения ошибок выйдет сообщение:
По кнопке Заявление можно вывести печатную форму заявления.
Теперь с помощью кнопки Выгрузить мы можем выгрузить файл в указанную папку в электронном виде. Имя файлу программа присваивает автоматически.
Если у Вас подключен сервис «1С-Отчетность», то Вы можете напрямую отправить заявление в налоговый орган в электронном виде с ЭЦП. Для этого просто нажмите кнопку Отправить – Отправить в контролирующий орган.
Также Вы можете перед отправкой выполнить форматно-логический контроль заполнения заявления, для этого нажмите на кнопку Проверить в Интернете.
Для того чтобы защитить заявление от изменений после отправки в ФНС установите галочку Документ принят в налоговый орган и архивирован и еще раз проведите документ.
