В релизах «1С:Зарплата и управление персоналом»/«1С:Зарплата и кадры госучреждений» редакции 3.1.10 и 3.1.13 срок перечисления НДФЛ в отчете 6-НДФЛ для всех организаций определяется на основании Производственного календаря, в котором дни с 30.03.2020 по 08.05.2020 являются нерабочими. Если срок перечисления НДФЛ приходился на нерабочий день, то он переносится на ближайший рабочий день, т.е. на 12.05.2020.
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 1 полугодие 2020 года будет выглядеть так:
Подробные разъяснения по определению сроков перечисления НДФЛ в отчете 6-НДФЛ в связи с нерабочими днями ФНС России опубликовала в Письме от 13.05.2020 N БС-4-11/7791@.
Для организаций (за исключением поименованных в пункте 2 Указа N 206, в пункте 4 Указа N 239 и в пункте 3 Указа N 294) срок уплаты сумм НДФЛ, удержанных в период с 30.03.2020 по 08.05.2020 включительно, переносится на 12.05.2020. А для организаций, которые в соответствии с Указами, продолжали работать в нерабочие дни — срок перечисления НДФЛ остался прежним. Следовательно, для организаций, продолжающих работать в нерабочие дни, сроки в отчете необходимо скорректировать вручную.
Перенос срока перечисления НДФЛ в связи с нерабочими днями
Начиная с релиза 3.1.14.55 в программах «1С:ЗУП»/«1С:ЗГУ» для организаций, работающих в периоды нерабочих дней по Указам, теперь при определении срока уплаты налога можно не учитывать нерабочие дни. Для этого в учетную политику по НДФЛ добавлена возможность указать периоды по Указам, в которые организация работала.
В меню Настройка – Организации(Реквизиты организации) – вкладка Учетная политика и другие настройки – Учетная политика - вкладка НДФЛ следует в разделе Организация продолжала работать в период карантина 2020 года: 30.03-03.04, 04.04-30.04, 6.05-8.05 установить нужные флажки.
При определении срока уплаты НДФЛ будут проигнорированы отмеченные нерабочие периоды и срок перечисления НДФЛ будет определен по обычным правилам.
В таком случае срок перечисления НДФЛ с зарплаты, выплаченной 10.04.2020, в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ за 1 полугодие 2020 года будет автоматически установлен на 13.04.2020:
Читайте также:
Код вида дохода исполнительного производства
Как продолжить работать с 1С:Отчетностью с нового (домашнего) компьютера?
Решение часто встречаемых ошибок 1С
