Вопросы и ответы

Автор: Петрова Е. — эксперт компании «Микос», аттестованный специалист 1С,
опыт работы с системами 1С более 25 лет.

По замыслу разработчиков 1С, заполнение карточки капвложений происходит следующим образом:

• Графа 5 — цена за единицу объекта капвложений (или объекта, входящего в группу). Она выводится после принятия объекта к учёту в составе ОС, НМА или НПА. Если объект ещё не принят, цена не отображается.
• Графа 6 — количество объектов капвложений на дату формирования Карточки (ф. 0509211). Заполняется по остаткам на счёте 106.ХХ по объектам, ещё не принятым к учёту.
• Графа 7 — сумма вложений в объект капитальных вложений на дату формирования Карточки (ф. 0509211). Также берётся из остатков по счёту 106.ХХ для ещё не принятых к учету объектов.

Подробнее о заполнении карточки в статье.

Таким образом, капвложения могут находиться в одном из двух состояний:

1. Объект ОС ещё не создан — капитальные вложения числятся на счёте 106, остатки по количеству и сумме есть, но цены нет.

2. Объект уже принят к учёту — остатки по капвложениям списаны, на счёте 106 количество и сумма равны нулю, но на счетах 101 и т. п. появляется объект с ценой.

Вывод:

• если объект не принят к учету— в карточке есть количество и сумма (из остатков на 106 счёте), цена отсутствует.

• если объект принят на учет — в карточке есть только цена, а количество и сумма по капвложениям равны нулю (остатки на 106 счете отсутствуют).

Изменять данный порядок заполнения в программе не планируется.

Учреждением было приобретено основное средство по КФО 5, карточка кап.вложений была создана, далее были перенесены остатки с КФО 5 на КФО 4, после чего основное средство приняли к учету документом «Решение о признании объектов нефинансовых активов». Почему в техн.анализе возникает ошибка?

Автор: Куликова Вера — специалист горячей линии консультаций, аттестованный специалист 1С,
стаж работы в сфере бухгалтерского учёта и налогообложения — 20 лет.

Ответ: Для того, чтобы исправить ошибку в учете нефинансовых активов необходимо в документе Перенос вложений в НФА по кнопке Создать на основании сформировать документ Регистрация капвложений.

В созданном документе Регистрация капвложений необходимо выбрать карточку капвложения и провести документ.

После проведения документа Регистрация капвложений технологический анализ не будет выдавать ошибку в учете нефинансовых активов.

Автор: Петрова Е. — эксперт компании «Микос», аттестованный специалист 1С,
опыт работы с системами 1С более 25 лет.

Для анализа корректности учёта используйте отчёт «Сводные данные об исполнении плана ФХД» (раздел Планирование и санкционирование - Отчеты по планированию и санкционированию – Плановые показатели деятельности).

Отчет предназначен для получения информации о плановых (сметных) назначениях по поступлениям и выбытиям, об их исполнении, о принятии обязательств за счет плановых (сметных) назначений и об их исполнении. Формируется по счетам бухгалтерского учета санкционирования и кассовых доходов и расходов.

Отчет очень универсальный, в нем можно добавить разную глубину детализации, вывести/скрыть дополнительные графы, настроить отборы. Детальную настройку и отбор можно задать на панели настройки, которая открывается при нажатии кнопки Настройки командной панели формы отчета.

Порядок заполнения отчета

Период – период, за который будет сформирован отчет;

Плановый период – может принимать значения:

• Текущий год – отчет формируется по данным счетов 500.10;
• Очередной год – отчет формируется по данным счетов 500.20;
• Второй год за текущим – отчет формируется по данным счетов 500.30;
• Второй год за очередным – отчет формируется по данным счетов 500.40;
• Иные очередные годы – отчет формируется по данным счетов 500.90 ·  

Последние колонки считаются автоматически:

Графа "не исполнено обязательств" – графа "принятые обязательства" минус графа "исполнено расходов" при условии, что КЭК <> 510, 610;

Графа "не исполнено денежных обязательств" – графа "принятые денежные обязательства" минус графа "исполнено расходов" при условии, что КЭК <> 510, 610.

Если суммы в них подсвечиваются красным, значит, учёт ведётся с нарушениями, и при проверке формы 0503738 программа выдаст ошибку.

Чтобы быстро найти проблемную зону, используйте расшифровку ячеек по документам, контрагентам и договорам и т.п.

В период сдачи отчетности регламентированные формы обновляются крайне часто. Поэтому перед формированием любого отчета настоятельно рекомендуем проверять версию установленного комплекта. Если вы используете устаревший комплект, программа может выдать ошибки или неверные контрольные соотношения.

В «БГУ Фреш» предусмотрена удобная функция автоматической загрузки свежих версий. Для этого не нужно ждать очередного обновления релиза — все делается в пару кликов.

Перейдите в настройки отчетности.

Откройте раздел «1С-Отчетность» → «Настройки» → выберите пункт «Бухгалтерская отчетность».

В открывшемся окне воспользуйтесь сервисом «Загрузить комплекты отчетности из Дополнений к конфигурации».

Перед вами откроется список доступных для обновления форм. В колонке «Версия» будет отображаться установленная версия комплекта и доступная новая версия для обновления. В первой колонке отметьте флажками те комплекты, которые требуют обновления и нажмите кнопку «Загрузить отмеченные комплекты». Программа автоматически скачает и установит актуальные редакции форм.

Как проверить результат обновления:

Чтобы убедиться, что установлена нужная версия, выберите пункт «Установленные комплекты отчетности».

Система сформирует подробный отчет, в котором будут перечислены все установленные в вашу информационную базу комплекты отчетности с указанием их текущих версий.

Чтобы ознакомиться с деталями изменений (например, для комплекта «Отчетность АУБУ 33н»), просто дважды кликните по строке с его названием — откроется описание внесенных правок.

Автор: Петрова Е. — эксперт компании «Микос», аттестованный специалист 1С,
опыт работы с системами 1С более 25 лет.

Ответ: Чтобы избавиться от ручного ввода КПС в каждом счете, воспользуйтесь штатной настройкой значений по умолчанию.

1. Откройте раздел Администрирование.

2. Выберите пункт Значения реквизитов по умолчанию

3.   

4. Создайте новую настройку:

• Вид объекта: Счет на оплату (Документ).
• Имя реквизита: КПС.
• Значение реквизита: выберите необходимый код (из справочника).

5. Сохраните изменения.

Аналогично создайте шаблон для подстановки КЭК.

Теперь при создании нового документа Счет на оплату данные реквизиты будут заполняться автоматически выбранными значениями.

По такому же принципу вы можете настроить автоматическое заполнение многих других полей не только в документах, но и в справочниках системы.

Автор: Куликова Вера — специалист горячей линии консультаций, аттестованный специалист 1С,
стаж работы в сфере бухгалтерского учёта и налогообложения — 20 лет.

Родительская плата начисляется по итогам расчетного месяца в соответствии с табелем учета посещаемости детей. Ее размер зависит от количества календарных дней, в течение которых оказывалась услуга по присмотру и уходу за детьми. Табель учета посещаемости детей заполняется по данным производственного календаря. Если необходимо автоматически добавить нерабочий день для всего учреждения необходимо внести изменения в Производственный календарь (раздел Справочники – Организационная структура – Производственные календари).

Нам необходимо установить 28.04.26 г. нерабочим днем для всего учреждения, для этого открываем производственный календарь Российская Федерация, нажимаем правой кнопкой мыши на дату 28.04, на и выбираем команду Изменить день.

В открывшемся окошке выбираем Нерабочий день.

После произведенных настроек в производном календаре 28.04.26 становиться красным днем, т.е. нерабочим. Сохраняем изменения в производственном календаре по кнопке Записать и закрыть.

При расчете платы за услуги дошкольного учреждения программа автоматически будет рассчитывать в апреле 21 рабочий день.

Автор: Куликова Вера — специалист горячей линии консультаций, аттестованный специалист 1С,
стаж работы в сфере бухгалтерского учёта и налогообложения — 20 лет.

В конфигурации 1С:БГУ 8 предусмотрена возможность вывода перечня всех документов, относящихся к выбранному договору с контрагентом. Для этого необходимо открыть договор с контрагентом (раздел Планирование и санкционирование – Договоры и обязательства) и перейти по ссылке Документы. Автоматически будет сформирован список всех документов, созданных в программе по этому договору.

Строки в списке можно отсортировать по значению в колонках двойным щелчком мыши на заголовке соответствующей колонки.

Можно вывести на экран список документов по договору, нажав в верхнем правом углы форму по кнопке Еще - Вывести список.

В открывшемся окне выбора указать какие колонки хотим вывести на экран и нажать на кнопку ОК.

Сформированный список документов можно распечатать или сохранить, нажав на кнопку Ещё в верхнем правом углу и выбрать Печать или Сохранить.

Автор: Петрова Е. — эксперт компании «Микос», аттестованный специалист 1С,
опыт работы с системами 1С более 25 лет.

Ответ: Если используется общий договор для начислений зарплаты и взносов, то нужно в табличной части «Операции» нажать на кнопку «Заполнить реквизиты табличной части»-«Во всех строках»

В открывшейся форме «Заполнение реквизитов табличной части» установите флаг в поле «Договор», выберите нужный и нажмите на кнопку «Заполнить реквизиты»

Программа автоматически заполнит недостающий реквизит во всех строках и позволит провести документ.

Если есть необходимость заполнить недостающую или исправить неверную аналитику не во всем документе, а в нескольких строках, то можно воспользоваться функцией «Заполнить реквизиты табличной части» - «В выбранных строках».

Для этого сначала выделите нужные для изменения строки: удерживая клавишу Shift или Ctrl, отметьте мышкой нужные строки. Они должны подсветиться желтым цветом.

Затем нажмите на кнопку «Заполнить реквизиты табличной части» - «В выбранных строках».

Укажите нужное значение и нажмите «Заполнить реквизиты».

Программа перезаполнит значение только в выбранных строках.

Автор: Куликова Вера — специалист горячей линии консультаций, аттестованный специалист 1С,
стаж работы в сфере бухгалтерского учёта и налогообложения — 20 лет.

Ответ: Согласно пункту 3 Инструкции № 157н, пункту 17 Стандарта № 121н государственное (муниципальное) учреждение ведет бухгалтерский учет государственного (муниципального) имущества, обязательств, операций, их изменяющих (фактов хозяйственной деятельности), финансовых результатов методом двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета, включенных в рабочий план счетов.

Рабочий план счетов бухгалтерского учета, а также требования к структуре аналитического учета должны быть утверждены локальным актом учреждения в рамках формирования учетной политики.

В последних релизах программы 1С:БГУ в Технологический анализ (раздел Учет и отчетность – Технологический анализ) добавлена проверка наличия счетов в рабочем плане счетов, чтобы в последующем вести контроль корректности рабочего плана счетов на основе нормативных правовых актов.

Пока данная проверка ни на что не влияет и её можно игнорировать.

Записи в регистр сведений Рабочие счета формируются автоматически при проведении документов. Для исправления ошибки в технологическом анализе пользователь может добавить недостающие сведения вручную в список рабочих счетов, привязав КФО, Счет и КПС (раздел Учет и отчетность – Рабочий план счетов).

автор Куликова В.

Ответ: В программе начиная с релиза 2.0.107.44 появилась возможность вносить и хранить данные о гарантиях, которые выдавались на объект поставщиками или сервисными организациями, которые проводили работы по ремонту, модернизации или реконструкции объекта.

Регистрацию гарантийных обязательств поставщиков можно занести в табличной части Основные средства в документах:

• Принятие к учету ОС, НМА, НПА;
• Принятие к учету ОС, НМА, НПА (имущество казны);
• Решение о признании объектов нефинансовых активов;
• Решение о признании объектов нефинансовых активов (имущество казны);
• Поступление ОС, НМА, НПА;
• Поступление ОС, НМА, НПА (имущество казны).

В документе на закладке Основные средства необходимо заполнить реквизиты Документ гарантии, Номер документа гарантии, Дата документа гарантии, Срок действия документа гарантии.

Регистрацию гарантийных обязательств сервисных организаций о капитальном ремонте ОС можно сформировать документами:

• Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА с видом операции - Ремонт ОС;

• Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА (Имущество казны) с видом операции - Ремонт ОС.

После внесения данных о регистрации гарантийных обязательств в инвентарной карточке будет автоматически заполняться раздел «2. Сведения об объекте» сведения о гарантийных обязательствах (гр. 8 - 11).

автор Петрова Е.

Если произошла реорганизация (преобразование) ФНС или муниципальных образований, то код ОКТМО меняется в действующем элементе справочника "Регистрации в налоговом органе". Создание новой записи (нового элемента справочника) в этом случае не требуется!

Смена кода ОКТМО в 1С:БГУ 8 проводится в карточке организации (раздел Главное – Организации или меню Справочники - Организационная структура  - Организации). 

Код ОКТМО меняется в действующем элементе справочника Регистрации в налоговом органе в разделе Налоговый орган.

Нажмите на значок и откройте форму Регистрации в налоговом органе.

В открывшейся форме Регистрация в налоговом органе в поле ОКТМО налогового органа укажите новый (актуальный) код ОКТМО. Сохраните изменения.

После записи новый код ОКТМО отразится в карточке организации

Внимание. ФНС России рекомендуют в некоторых отчетах за 2025 год указывать старый код ОКТМО. В отдельных случаях потребуется указать ранее действующий код ОКТМО при подаче уточненных расчетов и деклараций. В таком случае перед формированием отчетности придется указать старый код ОКТМО в действующей регистрации (то есть изменить актуальный код ОКТМО на ранее действующий в порядке, указанном выше). После формирования отчетности со старым кодом ОКТМО нужно вернуть актуальный код.

автор Куликова В.

Ответ: С 1 января 2026 года для учёта материальных запасов в бюджетной сфере будут применяться укрупнённые статьи КОСГУ. Это важное изменение внесено Приказом Минфина России от 29.08.2025 № 117н. Более подробно можно ознакомиться в статье Как перейти на группировочные КОСГУ 340 и 440 с 2026 года в 1С:БГУ

Для переноса остатков по забалансовым счетам учета материальных запасов 27.02, 26.56, 26.34, 26.24, 25.56, 25.34, 25.24, 24.34, 24.24 с детализированных КЭК34Х на КЭК 340 необходимо воспользоваться обработкой Помощник переноса остатков между счетами (раздел Учет и отчетность – Сервис - Помощник переноса остатков между счетами).

В помощнике переноса остатков между счетами необходимо установить дату переноса остатков 31.12.2025 и в разделе Источник остатков (откуда переносим) выбрать счет 27.02, КЭК 346, указать Контрагента, по которому будем переносить остатки. Над табличной частью нажать по кнопке Заполнить остатки и в табличную часть заполнятся остатки по материалам по указанному контрагенту. В разделе Приемник остатков (куда переносим) выбрать счет 27.02, КЭК 340, указать Контрагента, на которого будем переносить остатки и нажать на кнопку Перенести остатки.

Обработка Помощник переноса остатков между счетами автоматически создаст документ Операция (бухгалтерская) датой 31.12.2025 23:59:59 с прямой проводкой по переносу остатков по счету 27.02 с КЭК 346 на 340.

Поскольку перенос остатков необходимо осуществлять в межотчетный период, в документе Операция (бухгалтерская) следует установить флаг Отражать в межотчетном периоде и указать вид межотчетного периода Изменение валюты баланса 2025 год.

После проведенной операции в оборотно-сальдовой ведомости по счету 27.02 можно проанализировать остатки по КЭК 340.

автор Куликова В.

Ответственность за пропуск сроков, установленных нормами бухучета и налогообложения, делает отчетные даты основой для планирования работы бухгалтерии. Потребность всегда держать их под контролем породила Календарь бухгалтера — персональный график уплаты налогов и сдачи отчетов, без которого сегодня не обходится ни одно рабочее место.

Для открытия Календаря бухгалтера в программе 1С:БГУ 8 необходимо зайти в раздел Учёт и отчётность - 1С-Отчётность - кнопка Календарь.

В календаре бухгалтера необходимо выбрать год, за который мы хотим видеть сроки сдачи отчетов.

Будет представлен список налогов и отчетов и сроки, в которые их необходимо сдать.

автор Куликова В.

Федеральным законом от 28.11.2025 № 425-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) Российской Федерации" предусмотрено изменение с 1 января 2026 года размера ставки НДС с 20 до 22 процентов.

Согласно подпункту "в" пункта 8 статьи 2 Закона № 425-ФЗ ставка НДС в размере 22 процентов применяется в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных (выполненных, оказанных), переданных начиная с 1 января 2026 года.

Таким образом, ставка НДС в размере 22 процентов применяется в отношении услуг по предоставлению в аренду имущества, оказываемых после 1 января 2026 года, в том числе на основании договоров, заключенных до указанной даты.

В первую очередь для изменения в программе ставки НДС с 20% на 22% для принятых к учету арендованных прав пользования ОС, НПА необходимо в карточке основного средства (раздел ОС, НМА, НПА – Основные средства, НМА, НПА) изменить процентную ставку НДС на 22%.

Далее на основании заключенного дополнительного соглашения, стоимость принятых к учету арендованных прав пользования ОС, НПА подлежит увеличению на сумму, обусловленную ростом ставки НДС (2%).

Для увеличения суммы принятых к учету арендованных прав пользования ОС, НПА необходимо воспользоваться документом Корректировка, прекращение прав пользования ОС, НПА (раздел Услуги, работы, производство - Корректировка, прекращение прав пользования ОС, НПА).

Во вновь созданном документе Корректировка, прекращение прав пользования ОС, НПА необходимо заполнить следующие реквизиты:

• Вид операции - Изменение стоимости аренды (пользования);

• установить флаг Автоматически отразить в графиках исполнения.

На закладке Права пользования по кнопке заполнить автоматически заполнится информация по арендованным правам пользования ОС, необходимо задать новый График амортизации.

В графике амортизации в поле Тип изменений необходимо выбрать А1: изменение арендных платежей на последующий срок. В правой части в полях После изменения необходимо указать новую стоимость аренды, увеличенную на 2%. График амортизации автоматически обновиться.

На закладке Права пользования в графе Изменить (+ / -) рассчитается сумма увеличения арендной платы.

На закладке Бухгалтерская операция необходимо выбрать типовую операцию Корректировка прав пользования ОС, НПА (401.60, 401.40).

При проведении документ формирует следующие проводки:

После проведения документа Корректировка, прекращение прав пользования ОС, НПА сформируем документ Начисление амортизации прав пользования ОС, НПА (раздел Услуги, работы, производство - Начисление амортизации прав пользования ОС, НПА). В документе автоматически заполниться измененная сумма амортизации и ставка НДС 22%.

При проведении документ формирует следующие проводки:

С услуг аренды необходимо выставить документ Счет-фактура полученный со ставкой НДС 22% в обычном порядке. Для этого необходимо в документе Начисление амортизации прав пользования ОС, НПА в левом нижнем углу нажать на кнопку Управление счетами-фактурами и печать и выбрать команду Сформировать счета-фактуры.

Автоматически будет создан Счет-фактура полученный на измененную сумму арендной платы со ставкой НДС 22%.

автор Куликова В.

Ответ: Данная ошибка появляется в связи с тем, что с 2026 года в 1С:БГУ добавлен новый забалансовый счет 10 «Обеспечение исполнения обязательств». Его появление связано с необходимостью приведения аналитического учета на счете к требованиям Стандарта № 121н (дата вступления в силу — 01.01.2026). Старый счет 10 действовал до 31.12.2025г.

На новом счете 10 аналитический учет структурирован по следующим разрезам:

• По обязательствам: в разрезе договоров и прочих оснований для возникновения обязательств (субконто «Договоры и иные основания возникновения обязательств»).

• По видам имущества: в разрезе видов обеспечения (субконто «Виды обеспечения»).

• По местам хранения: в разрезе центров материальной ответственности (субконто «Центры материальной ответственности»).

В связи с изменением плана счетов в программе необходимо перенести остатки с устаревшего счета 10 на новый и заполнить аналитику по Субконто 1 "Договоры и иные основания возникновения обязательств" и по Субконто 3 "Центры материальной ответственности".

Для переноса остатков рекомендуем воспользоваться обработкой Помощник переноса остатков с устаревших счетов (раздел Учет и отчетность - Сервис - Помощник переноса остатков с устаревших счетов).

В помощнике переноса остатков необходимо установить дату переноса остатков 01.01.2026 и выбрать счет 10, действующий до 31.12.25 г. На закладке Остатки по кнопке Заполнить в табличную часть заполнятся остатки по устаревшему счету.

Необходимо дозаполнить новую аналитику счета 10 для 2026 года: субконто 1 «Договоры и иные основания возникновения обязательств» и субконто 3 «Центры материальной ответственности», и нажать на кнопку Перенести остатки.

На закладке Документы будет сформирована Операция (бухгалтерская) по переносу остатков на новый счет.

Автоматически операция по переносу остатков формируется на дату 01.01.2026 г. В операции должен быть установлен флаг Отразить в межотчетном периоде и вид межотчетного периода Изменение валюты баланса Финансовый год 2025.

Обратите внимание: При необходимости операцию можно перенести на конец 2025 года. Для этого в созданном документе Операция (бухгалтерская) вручную измените дату на 31.12.25 г.

После переноса остатков на новый счет, программа позволит оформить выбытие банковской гарантии в 2026 году.

В оборотно-сальдовой ведомости по счету 10 можно проанализировать списание остатков

автор Куликова В.

Для переноса неактуального договора в архив необходимо найти нужный договор в справочнике Договоры и обязательства (раздел Планирование и санкционирование – Договоры и обязательства).

Далее необходимо открыть карточку договора, нажать кнопку Еще в верхнем правом углу формы и выбрать Поместить в архив (закрыть).

Программа попросит указать дату закрытия договора, после нужно нажать ОК.

Договор «исчезнет» из активного списка договоров.

Чтобы посмотреть список архивных договоров, необходимо в справочнике Договоры и иные основания возникновения обязательств в поле Актуальность установить значение Архив (закрытые договоры).

Чтобы вернуть договор из архива, необходимо отрыть договор и нажать команду Еще - Извлечь из архива.

автор Куликова В.

Федеральным законом от 28.11.2025 № 425-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) Российской Федерации" предусмотрено изменение с 1 января 2026 года размера ставки НДС с 20 до 22 процентов.

Согласно подпункту "в" пункта 8 статьи 2 Закона № 425-ФЗ ставка НДС в размере 22 процентов применяется в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных (выполненных, оказанных), переданных начиная с 1 января 2026 года.

Таким образом, ставка НДС в размере 22 процентов применяется в отношении услуг по предоставлению в аренду имущества, оказываемых после 1 января 2026 года, в том числе на основании договоров, заключенных до указанной даты.

В первую очередь для изменения в программе ставки НДС с 20% на 22% по начисленной арендной плате необходимо в карточке номенклатуры (раздел Справочники - Номенклатура) изменить процентную ставку НДС на 22%.

Далее на основании заключенного дополнительного соглашения, стоимость договора аренды подлежит увеличению на сумму, обусловленную ростом ставки НДС (2%). Для увеличения суммы договора необходимо воспользоваться документом Корректировка доходов будущих периодов (раздел Услуги, работы, производство - Корректировка доходов будущих периодов).

Во вновь созданном документе Корректировка доходов будущих периодов необходимо заполнить следующие реквизиты:

• Контрагент – контрагент, с которым заключен договор аренды;

• Договор – действующий договор аренды;

• Вид операции - Корректировка доходов будущих периодов;

• Реквизит Изменить: установить флаг Суммы доходов.

На закладке Доходы будущих периодов в графе Изменить (+ / -) необходимо указать сумму увеличения договора.

На закладке Бухгалтерская операция необходимо выбрать типовую операцию Корректировка доходов будущих периодов (205.00, 209.00, 210.05).

При проведении документ формирует следующие проводки:

После проведенной Корректировки доходов будущих периодов сформируем документ Списание доходов будущих периодов (раздел Услуги, работы, производство - Списание доходов будущих периодов). В документе автоматически заполниться измененная сумма аренды и ставка НДС 22%.

При проведении документ формирует следующие проводки:

С услуг аренды необходимо выставить документ Счет-фактура выданный со ставкой НДС 22% в обычном порядке. Для этого необходимо в документе Списание доходов будущих периодов в левом нижнем углу нажать на кнопку Управление счетами-фактурами и печать и выбрать команду Сформировать счета-фактуры.

Автоматически будет создан Счет-фактура выданный на измененную сумму аренды со ставкой НДС 22%.

автор Куликова В.

Ответ: Согласно приказу Минфина №61н от 15.04.21 г., разделы описи заполняются последовательно, от первого к последнему по порядку. Возврат к заполнению (перезаполнению) ранее заполненного раздела законодательством не предусмотрен.

В целях повышения соответствия заполнения документа Инвентаризационная опись по объектам НФА (ф. 0510466) требованиям законодательства в программу добавлена настройка контроля последовательности заполнения разделов. Это позволяет защитить данные документа от случайного изменения и соблюсти требования законодательства.

Для того, чтобы включить возможность отредактировать разделы Инвентаризационной описи по объектам НФА (ф. 0510466) необходимо по кнопке Ещё в верхнем правом углу описи нажать на пункт Контролировать последовательность заполнения разделов и отключить данную настройку.

На экране появиться предупреждающее сообщение, точно ли нам необходимо отключить контроль последовательности заполнения разделов. Нажимаем Да.

После произведенных настроек можно будет внести изменения в Инвентаризационная опись по объектам НФА (ф. 0510466).

автор Куликова В.

Ответ: Передача, поступление имущества, в т. ч. безвозмездные, оформляются актом (ф. 0510448). Порядок заполнения акта (ф. 0510448) приведен в пп. 64.1 - 64.8 Методических указаний (приложение 5 к Приказу № 61н), в котором говориться: «При безвозмездной передаче имущества дополнительного решения комиссии по поступлению выбытию объектов нефинансовых активов не требуется». Поэтому закладка Комиссия в документе недоступна для заполнения.

Если пользователю нужно заполнить данные комиссии при передаче ОС, это можно сделать следующим образом: в документе Передача объектов ОС, НМА, НПА (раздел ОС, НМА, НПА – Передача объектов ОС, НМА, НПА) нажать в верхнем правом углу на кнопку Ещё и выбрать Изменить форму.

В открывшемся окне Настройка формы в левой части необходимо найти и установить флаг у поля Комиссия.

После произведенных настроек в документе Передача объектов ОС, НМА, НПА станет доступна закладка Комиссия, в которой можно будет выбрать необходимую комиссию.

автор Петрова Е.

Согласно п. 64.109 Методических указаний Приказа 61н: Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) бланков строгой отчетности и денежных документов (ф. 0510465) применяется инвентаризационной комиссией для отражения результатов проведения инвентаризации бланков строгой отчетности, учтенных в составе материальных запасов на счете 105 "Материальные запасы", на забалансовом счете 03 "Бланки строгой отчетности", и денежных документов, учтенных на счете 201.35 "Денежные документы".

НО! Для описи 0510465 обязательный реквизит - номера бланков. На счете 105.36 не предусмотрен учет БСО по сериям и номерам. Т.к. сроки добавления этого функционала у разработчиков фирмы 1С не определены, поэтому БСО на хранении на счете 105.36 в программе 1С:БГУ временно включаются в «Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) по объектам нефинансовых активов (ф.0510466)».

Инвентаризация БСО, выданных с мест хранения (счет 03.1) и денежных документов (счет 201.35) проводится в «Инвентаризационной описи (сличительная ведомость) бланков строгой отчетности и денежных документов (ф.0510465)».

автор Куликова В.

Письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности, т. е. о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работникам имущества, могут заключаться с работниками, достигшими возраста 18 лет и непосредственно обслуживающими или использующими денежные, товарные ценности или иное имущество (ст. 244 ТК РФ). Перечни работ и категорий работников, с которыми могут заключаться такие договоры, а также типовые формы договоров утверждены приказом Минтруда России № 251н от 16.04.2025.

Начиная с версии 2.0.105.60 в программе 1С:БГУ реализовали формы договоров о полной или коллективной материальной ответственности в соответствии с приказом Минтруда №251 от 16.04.2025г, найти их можно в разделе Материальные запасы – подраздел См. также.

Для создания, хранения и печати типового договора о полной индивидуальной материальной ответственности по типовой форме согласно приложению 3 к Приказу № 251н предназначен документ Договор об индивидуальной материальной ответственности. Во вновь созданном документе необходимо заполнить следующие поля:

• Руководитель/Заместитель – руководитель учреждения, действующие на основании устава;
• Материально-ответственное лицо – сотрудника, с которым заключается договор об индивидуальной материальной ответственности.

После проведения документа по кнопке печать можно сформировать печатную форму Договора об индивидуальной материальной ответственности.

Для формирования типового договора о коллективной (бригадной) материальной ответственности по типовой форме согласно приложению 4 к Приказу № 251н предусмотрен документ Договор о коллективной материальной ответственности. Во вновь созданном документе необходимо заполнить следующие поля:

• Руководитель/Заместитель – руководитель учреждения, действующие на основании устава;
• Руководитель коллектива – сотрудник, который является руководителем коллектива;
• Коллектив (бригада) – сотрудники, с которым заключается договор о коллективной материальной ответственности.

После проведения документа по кнопке печать можно сформировать печатную форму Договора о коллективной материальной ответственности.

Обратите внимание! Данные формы договоров носят рекомендательный характер, их можно взять за основу при заключении таких договоров.

автор Куликова В.

Расходы на уплату страховой премии нельзя отнести к одному отчетному периоду (месяцу), поскольку договор ОСАГО, как правило, действует в течение года с момента заключения. Расходы, которые произведены учреждением в отчетном периоде, но относятся к следующим отчетным периодам, сначала отражаются по дебету счета 401 50 (п. 302 Инструкции № 157н). Затем эти расходы списываются на финансовый результат текущего финансового года в порядке, установленном учреждением (равномерно, пропорционально объему продукции, работ, услуг и др.), в течение периода, к которому они относятся. Расходы на оплату страховой премии могут списываться равномерно в течение одного года (период действия страхового полиса) пропорционально количеству календарных дней действия договора в каждом текущем месяце, в т. ч. неполном.

Для корректного отражения ежегодных договоров ОСАГО в программе 1С:БГУ необходимо создать документ Поступление услуг, работ (раздел Услуги работы, производство – Поступление услуг, работ) на закладке Бухгалтерская операция необходимо выбрать типовой вид операции Расходы будущих периодов (401.50 - 302.00). В разделе Бухгалтерский учет в поле Счет дебета указать 401.50, в поле Расходы будущих периодов необходимо в справочнике Расходы будущих периодов создать новый вид РБП, в котором в разделе Параметры расходов указать Признание расходов – По месяцам, сумму, период списания (начало/конец) и счет отражения расходов, например, 401.20.

После проведения документа Поступление услуг, работ ежемесячно в течении всего срока действия договора ОСАГО необходимо формировать документ Списание расходов будущих периодов (раздел Учет и отчётность - Списание расходов будущих периодов) для ежемесячного отнесения расходов будущих периодов на затраты текущего года. По кнопке Заполнить документ автоматически рассчитает в бухгалтерском учете сумму остатков и сумму расходов будущих периодов к списанию в текущем месяце на основе параметров списания, указанных в справочнике Расходы будущих периодов.

Обратите внимание! Для корректного ведения учета при каждом приобретении договора ОСАГО или любого другого РБП в программе необходимо заводить новый элемент справочника Расходы будущих периодов, а не менять имеющийся, поскольку меняется дата начала и окончания списания расхода и сумма расхода, в случае если предыдущий договор еще полностью не списан, то в документ Списание расходов будущих периодов автоматически не будут рассчитывать суммы списания РБП.

В чем причина? Что нужно сделать?

автор Петрова Е.

Ответ: До начала заполнения, формирования и подписания электронного документа «Инвентаризационная опись» необходимо сформировать и направить на подписание внутренний электронный документ «Расписка инвентаризации», являющийся неотъемлемой частью инвентаризационной описи. Это правило касается всех новых (по приказу №61н) инвентаризационных описей!

Если не выполнить формирование и подписание внутреннего электронного документа «Расписка инвентаризации», то при попытке формирования внутреннего электронного документа «Инвентаризационная опись» возможна вышеуказанная ошибка о том, что не сформирован внутренний электронный документ для документа «Расписка инвентаризации».

В связи с этим рекомендуется до начала заполнения «Инвентаризационной ведомости» сформировать и подписать внутренний электронный документ «Расписка инвентаризации» по команде «Внутр.ЭДО – Просмотреть электронный документ».

После этого можно формировать внутренний электронный документ для связанной «Инвентаризационной описи».

автор Петрова Е.

Ответ: Перед заполнением данных бухгалтерского учета в документе «Инвентаризационная опись по объектам НФА (ф. 0510466)» оформляется расписка ответственного лица.

После записи документа «Инвентаризационная опись» следует «Создать расписку» по соответствующей ссылке в шапке документа. Без оформленной расписки заполнение табличной части инвентаризационной описи недоступно.

После проведения Расписки на закладке «Раздел 1» по кнопке «Заполнить» табличная часть документа заполнится объектами инвентаризации.

автор Куликова В.

Согласно приказу 61н Инвентаризационная опись по объектам НФА (ф. 0510466) применяется для оформления инвентаризации объектов нефинансовых активов, учтенных на балансовых счетах, а также на забалансовых счетах: 01 "Имущество, полученное в пользование", 02 "Материальные ценности на хранении", 07 "Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры", 12 "Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам заказчиками", 13 "Экспериментальные устройства", 21 "Основные средства в эксплуатации", 22 "Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению", 23 "Периодические издания для пользования", 25 "Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)" в части объектов финансовой аренды, 27 "Материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам)" в части материальных запасов.

Поскольку в приказе 61н нет данных по инвентаризации 09 счета, для инвентаризации рекомендуем использовать документ Инвентаризация МЗ (раздел Инвентаризация – Инвентаризация МЗ).

В документе Инвентаризация МЗ необходимо выбрать Решение о проведении инвентаризации (ф.0510439), и в открывшемся окне Выбор данных из Решения нужно отметить галочкой счет 09, далее документ заполниться по данным Решения о проведении инвентаризации.

После проведения документа по кнопке Печать можно вывести Инвентаризационную опись ИНВ-3.

соответственно в печатной форме «Акта об утилизации» (ф.0510435) это поле так же остается пустым. Почему в «Акте об утилизации» не заполняется документ-основание?

автор Куликова В.

Ответ: Согласно методическим рекомендациям, доведенным письмом Минфина России от 01.04.2024 № 02-06-06/29423: в графах 8 - 10 отражаются реквизиты утвержденных актов, подтверждающих списание объекта нефинансовых активов, в соответствии с которым осуществляется утилизация таких объектов (Акта (ф. 0510460); Акта (ф. 0510461); Акта (ф. 0510454) - при списании объектов, учитываемых на забалансовом счете 21 "Основные средства в эксплуатации" и объектов незавершенного строительства).

Из этого следует, что документом-основанием для утилизации могут быть только акты списания. Документ «Решение о прекращении признания активом» документом-основанием утилизации быть не может.

Для заполнения Документа-основания в «Акте об утилизации ОС» необходимо предварительно на основании документа «Решение о прекращении признания активом» ввести документ «Списание объектов ОС, НМА, НПА (кроме транспорта)».

В документе «Списание объектов ОС, НМА, НПА (кроме транспорта)» обязательно должен быть заполнен реквизит Первичный документ - Акт о списании объектов НФА (ф. 0510454) (61н, ред. 157н).

После проведения документа «Списание объектов ОС, НМА, НПА (кроме транспорта)» при подборе объектов в «Акт об утилизации ОС» в качестве документа-основания будет подставляться данные первичного документа, указанного в документе списания.

а в «Расписке» к описи 0510464 — дата не заполняется.

Подскажите, пожалуйста, с чем связано такое поведение программы и как это можно исправить?

автор Петрова Е.

Ответ: Причины различного вывода даты подписания на печать заключаются не в различных формах описей, а в различных датах заполнения документов в программе 1С:БГУ.

В программе была доработана печать Расписки, в частности отключен вывод даты подписания. Поэтому прежние печатные формы документов остались как есть, с заполненной датой. Новые распечатанные документы выводятся без даты подписания.

С чем связаны изменения в конфигурации?

Если подписывается печатная форма в бумажном варианте, то подписант, установив подпись, должен указать и дату ее установки.

Если документ подписывается электронной подписью, то дата подписи - это реквизит электронной подписи, которая указывается в штампе ЭЦП.

Таким образом, в обоих случаях при формировании печатных форм дата подписания и собственно подпись сотрудника не выводятся.

Аналогичное правило действует и для Инвентаризационных описей. Предполагается, что дата подписания ставится бухгалтером лично вручную на бумажном экземпляре, вместе со своей подписью. Если подписывается не бумажный документ, а электронный, то дата подписания выводится в штампе электронной подписи. Таким образом, указывать дату подписания в документе учета нет необходимости.

В документе подобрано много материалов и заново все подбирать трудозатратно. Можно ли как-то изменять реквизиты в документах без очистки табличной части?

автор Куликова В.

Ответ: Такая возможность действительно есть в программе 1С: БГУ. Необходимо зайти в раздел Администрирование – Настройка параметров учета – в разделе Документы и отчеты - Очистка табличных частей при изменении реквизитов документов установить флаг Разрешить изменение реквизитов без очистки табличных частей в документах.

После произведенных настроек в документах по перемещению МЗ или ОС можно будет изменять ЦМО-отправителя без перезаполнения табличных частей документа.

автор Петрова Е.

Стандартного отчет по движению НФА без оборотов по внутреннему перемещению НФА в программе БГУ нет. Но можно воспользоваться отчетом "Обороты счета".

Укажите анализируемый счет и период времени.

В разделе Настройка - Отборы с помощью кнопки Добавить укажите настройку: «Кор.Счет» «Не в группе» «101.00».

Сформируйте отчет. Оборотов по перемещению между МОЛ в отчете не будет

Такой отчет подойдет для балансовых счетов 101, 105.

Примечание: Для МЗ будут аналогичные настройки, только вместо 101.00 счета в отборе укажите 105.00 счет.

Для забалансовых счетов, в частности для 21 счета, такой отчет не подойдет, т.к. по забалансовым счетам не ведется двойная корреспонденция, поэтому данный отбор не сработает!

Обратите внимание: Для удобства восприятия данных, в отчете в основных настройках можно отключить флажки «Обороты по счетам»

автор Петрова Е.

Ответ: Предполагается, что дата подписания ставится бухгалтером лично вручную на бумажном листе, вместе со своей подписью. Если подписывается не бумажный документ, а электронный, то дата подписания выводится в штампе электронной подписи. Таким образом, указывать дату подписания в документе учета нет необходимости.

автор Куликова В.

Ответ: Если в настройках журнала включен флаг Сворачивать однотипные проводки, то записи объединяются по счету и аналитике, а содержание берется не из регистра бухгалтерии, а из списка корректных проводок Корректные корреспонденции счетов (раздел Учет и отчетность – План счетов). 

Однотипные проводки - это проводки с одинаковой бухгалтерской записью по счетам Дт и Кт, и аналитике счетов, поэтому содержание в Журнале операции выводится обобщенное для всех документов с такими проводками.

Если необходимо откорректировать содержание операции, то в регистре сведений Корректные корреспонденции счетов в поле Комментарий можно внести свою нейтральную формулировку для нужной корреспонденции.

автор Куликова В.

Ответ: В справочнике Основные средства есть реквизиты, которые определяют основные свойства объектов и влияют на дальнейшую работу. Чтобы предотвратить ошибки, ключевые реквизиты нельзя изменить после сохранения объекта. В случае, если реквизит Вид НФА или Тип НФА были ошибочно выбраны неверно, возможно исправить ошибку. Для этого в карточке основного средства необходимо включить возможность редактирования реквизитов объекта - нужно нажать на кнопку Еще в верхнем правом углу и выбрать Разрешить редактирование реквизитов.

На экране появиться окно, в котором необходимо выбрать какие реквизиты мы хотим отредактировать. Галочками необходимо отметить нужные реквизиты для редактирования и нажать на кнопку Разрешить редактирование.

После произведенной настройки в карточке основного средства поля Вид НФА и Тип НФА станут доступны для редактирования, и мы можем исправить ошибку.

автор Куликова В.

Такая ситуация может возникнуть если комиссия создана, но мы не установили в ней флаг, что она является инвентаризационной комиссией.

Согласно Приказу Минфина России от 15.04.2021 № 61н при заполнении документа Решение о проведении инвентаризации (ф. 0510439): «На закладке Инвентаризационные комиссии из справочника Комиссии следует выбрать нужную инвентаризационную комиссию для проведения инвентаризации».

Если необходимо установить данный флаг в уже созданной комиссии, нужно по кнопке Еще нажать Разрешить редактирование реквизитов.

В открывшемся окне Разблокирование реквизитов, необходимо галочкой отметить какие реквизиты мы хотим отредактировать, в данном случае Инвентаризационная.

После произведенных настроек в Комиссии необходимо установить галочку, что данная комиссия является Инвентаризационной.

После этого созданную Инвентаризационную комиссию можно выбрать в документе Решение о проведении инвентаризации ф. 0510439 на закладке Инвентаризационные комиссии.

автор Петрова Е.

С 01.01.2024 года для регистрации, систематизации и накопления вложений в ОС, НМА, НПА в обязательном порядке применяется форма 0509211 «Карточка капитальных вложений».

Карточка открывается датой начала формирования вложений (приход Дт 106.ХХ) и закрывается датой прекращения признания в учете капитальных вложений (списание Кт 106.ХХ). Для объектов, подлежащих государственной регистрации, карточка должна быть закрыта не ранее даты регистрации.

Во всех документах, формирующих движения по счетам 106.ХХ, предусмотрен флажок "Отразить в карточке капвложений":

• "Поступление ОС, НМА, НПА"
• "Решение о признании объектов нефинансовых активов"
• "Акт списания материалов"
• "Отражение зарплаты в учете"
• "Отчет о расходах подотчетного лица"
• "Передача объектов ОС, НМА, НПА"
• "Поступление услуг, работ"
• "Принятие к учету ОС, НМА, НПА"
• "Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА"
• "Списание объектов ОС, НМА, НПА (кроме транспорта)"
• "Требование-накладная (Материальные запасы)"
• "Разукомплектация капвложений".

Карточки хранятся в справочнике "Карточки капвложений" (раздел ОС, НМА, НПА –Карточки капвложений).

Начиная с версии "1С:БГУ" 2.0.106.57 реализована возможность автоматического закрытия карточек капитальных вложений при проведении учетных документов (ранее закрывать карточки приходилось вручную).

Для включения этой опции откройте раздел "Администрирование" -"Настройка параметров учета"-"Ведение учета" - установите галку "Карточки капвложений закрывать автоматически".

Как закрыть ранее созданные карточки?

Если перепроводить документы закрытого периода не рекомендуется, то ранее созданные карточки можно закрыть вручную. В карточке необходимо установить флажок "Закрыта" и указать дату закрытия карточки.

автор Петрова Е.

Для обновления реквизитов банков, нужно обновить классификатор банков (справочник БИК).

Для этого заходим в справочник Кредитные организации (раздел Денежные средства):

Нажимаем на кнопку Обновить банки из классификатора:

После этого должны автоматически обновиться все реквизиты банков (при наличии подключенной Интернет-поддержки и сервисов).

Для проверки обновления можно зайти в банк «УФК по Челябинской области» в папке «Челябинская область» и проверить реквизит «РКЦ» - должен быть указано «047501001 ОКЦ № 5 УГУ Банка России»:

В платежных документах и квитанциях должны печататься новые реквизиты

Если реквизиты не обновились автоматически, то классификатор банков нужно загрузить вручную.

Для этого в справочнике «Кредитные организации» нажимаем на кнопку «Подобрать из классификатора» -> «Загрузить классификатор» -> Загрузить обновления через интернет –> Далее -> выбираем «Справочник БИК» -> Далее:

После окончания загрузки повторно нажимаем на кнопку «Обновить банки из классификатора»:

Проверяем реквизиты.

Каким образом осуществляется подписание формы 0510454 «Акт о списании объектов нефинансовых активов» представителем учредителя?

автор Петрова Е.

Ответ: Сейчас в программе возможны следующие варианты:

1. Учредителя сделать участником внутреннего ЭДО для подписания ЭЦП (завести как отдельного пользователя).
2. Если с учредителем есть обмен электронными документами через оператора ЭДО, то в организации подписывают внутренний ЭД всеми положенными подписями. Потом сохраняют представление накладной с штампами подписей в PDF-файл, прикладывают его к произвольному электронному документу (описание тут), подписывают УКЭП и отправляют учредителю. Учредитель подписывает со своей стороны УКЭП и отправляет обратно.

автор Куликова В.

Ответ: В типовой конфигурации БГУ2 в документах "Ведомость выпадающих доходов, "Ведомость начисления доходов" и "Извещение о начислении доходов" доступен для выбора только вид договора "С покупателем".

В программе реализована позиция, принятая в Электронном бюджете - штрафные санкции в виде пеней, штрафов и неустоек по договорам поставки оформляются на основании выставленных претензий и работы с претензиями. Т.е. дебиторская задолженность по суммам штрафов, пеней, неустоек отражается в учете по другому правовому основанию получения дохода, не по договору поставки товаров, работ, услуг.

У видов операций начисление задолженности по договору и начисление задолженности по суммам пеней, штрафов, неустоек разные правовые основания и разные даты исполнения.

При заключении договора поставки с поставщиком товаров, работ, услуг в справочнике "Договоры и иные основания возникновения обязательств" выбирается вид договора "С поставщиком".

Неустойки по договорам поставки оформляются на основании выставленных претензий и работы с претензиями. Т.е. дебиторская задолженность по суммам штрафов, пеней, неустоек отражается в учете не по договору поставки товаров, работ, услуг, а по другому правовому основанию получения дохода.

Для начисления санкций по договорам поставки следует создать отдельный договор с видом "С покупателем" и назвать, к примеру, «Претензия по договору».

автор Петрова Е.

Приказами № 52н, № 61н не установлено специального регистра учета для инвентаризации прав пользования нефинансовыми активами, но в целях составления годовой бухгалтерской отчетности (п. 7 инструкции, утв. приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н) требуется проводить инвентаризацию по всем счетам, на которых были остатки или движения в отчетный период.

Поэтому для отражения данных инвентаризации объектов, учтённых на счете 111.40, можно использовать инвентаризационную опись (сличительную ведомость) по объектам нефинансовых активов формы 0504087 (раздел Инвентаризация – Инвентаризация (Приказ №52н и др.) – Инвентаризация ОС, НМА, НПА).

Для оформления решения о проведении инвентаризации используется форма 0510439.

Для отражения результатов инвентаризации используется акт о результатах инвентаризации форма 0510463. 

автор Куликова В.

На основании документа Корректировка расчетов с учредителем можно сформировать Исходящее извещение.

Реквизиты документа Исходящее извещение заполняются автоматически на основании документа Корректировка расчетов с учредителем.

Документ Исходящее извещение при формировании на основании документа Корректировка расчетов с учредителем не формирует самостоятельных проводок.

После проведения документа можно сформировать печатную форму Извещение (ф. 0504805).

...хотя в документе "Принятие к учету" для ОС стоимостью 15000 руб. (от 10000 до 100000 руб.) выбираем способ начисления амортизации "100% при вводе в эксплуатацию"?

автор Ушакова Н.

Ответ:

Заполнение графы 10 раздела 4 Акта приема-передачи (ф.0510448) регламентировано Методическими рекомендациями, утв. Письмом Минфина России от 01.04.2024 № 02-06-06/29423:

"Раздел 4 заполняется ответственным исполнителем Комиссии принимающей стороны.

Для объектов нефинансовых активов стоимостью от 10 000 рублей до 100 000 рублей, а также объектов библиотечного фонда стоимостью до 100 000 рублей включительно, графы 9, 11 и 12 не заполняются, в графе 8 отражается показатель "100%", в графе 10 указывается метод начисления амортизации "линейный".

автор Ушакова Н.

Ответ: Документ Списание, восстановление задолженности по доходам можно сформировать по результатам инвентаризации расчетов по доходам (поступлениям), после проведения документа Инвентаризационная опись расчетов по поступлениям (ф. 0510468).

Для этого зайдите в документ Инвентаризационная опись расчетов по поступлениям (ф. 0510468) и в разделе 2 нажмите кнопку Списать - Списать сомнительную задолженность.

В созданном документе Списание, восстановление задолженности по доходам Вы увидите ссылку, что документ введен на основании инвентаризационной описи расчетов по поступлениям. Именно из документа-основания будут браться данные для заполнения печатной формы.

Проведем документ и убедимся, что в печатной форме заполнены нужные нам поля.

автор Ушакова Н.

Ответ: Раздел 3. Обоснование расходов, отличных от установленных нормативов заполняется, в том случае если есть отклонения плановых расходов от фактических. Такие отклонения заполняются на закладках суточные, проезд, проживание в колонках Расходы фактические.

автор: Ушакова Н.

Ответ: Красный цвет означает, что контрагент не проходит проверку в базе ФНС. Для того, чтобы «избавиться от красноты» зайдите в раздел Администрирование – Интернет-поддержка и сервисы – Проверка контрагентов и снимите флажок Автоматическая проверка контрагентов.

автор Куликова В.

При работе в 1С бывает полезно видеть, кто и когда изменил документ.

Чтобы настроить историю изменений документов и справочников в программе необходимо зайти в меню Администрирование — Общие настройки.

В разделе История изменения необходимо установить флажок Хранить историю изменений и перейти по ссылке Настроить.

В открывшемся окне можно выбрать справочники, документы, по которым нужно хранить историю. Можем выбрать сразу все объекты, либо раскрыть плюсы и найти только некоторые и указать момент сохранения версий.

Далее можно выбирать срок хранения версий.

Для просмотра истории открываем любой документ или элемент справочника и нажимаем кнопку Перейти к истории изменений (значок карандаша) и видим, кто и когда вносил изменения. Отсюда можем открыть версию для просмотра или сравнить разные версии.

автор Петрова Е.

Ответ: Этот документ можно использовать в трёх режимах:

1. Поступление услуг

Обычное поступление услуг и работ от контрагентов с одновременным начислением обязательств.

2. Поступление услуг (резерв)

Поступление с начислением резерва (счет 401.60). Если поставить галочку «Постановка на учет отложенных обязательств», автоматически отражается постановка на учет этих обязательств. Очень удобно, например, для резерва на оплату коммунальных услуг по расчетной оценке.

3. Начисление обязательств за счет резерва

Начисление обязательств с использованием ранее сформированного резерва.

Отличия нового документа:

* В каждой строке табличной части «Услуги, работы» можно указать счет и аналитику затрат.

* Если резерв уже был сформирован в документе «Поступление услуг, работ», то теперь можно легко отразить его использование через новый документ «Поступления услуг, работ (по счетам затрат)».

* При вводе на основании этих документов происходит автоматическая корректировка резервов, если фактическая сумма отличается от расчетной.

* Денежные обязательства учитываются с учетом авансов, а при включении флажка «Скорректировать отложенные обязательства» происходит корректировка методом «Красное сторно».

* В режиме «Начисление обязательств за счет резерва» новый документ автоматически учитывает разницу между резервом и фактическими данными поставщика и формирует все нужные проводки.

* Для операций по приносящей доходы деятельности (КФО 2) одновременно происходит начисление или корректировка НДС и налоговой базы по налогу на прибыль.

Где использовать новый документ

Документ подходит для всех случаев поступления услуг и работ, кроме операций через подотчетное лицо и услуг, стоимость которых распределяется на стоимость поступивших НФА.

.

автор Петрова Е.

Ответ: Данная настройка отвечает за автоматический пересчет суммы денежного обязательства в документах поступления (услуг, материалов, ОС) с учетом ранее зарегистрированных обязательств, в том числе по авансам.

Флажок следует включать во всех случаях, когда требуется принять денежное обязательство.

Если аванс был зарегистрирован ранее и были приняты денежные обязательства документом «Регистрация обязательств и сведений по договорам», то при последующих операциях поступления с включенной опцией сумма обязательства автоматически уменьшится на размер аванса.

Эта опция исключает двойной учет и гарантирует корректное отражение обязательств в бухгалтерской отчетности.

автор Петрова Е.

Всем государственным учреждениям необходимо вести учет обязательств. Есть два вида обязательств бюджетные и денежные.

Бюджетное обязательство возникает в момент заключения договора на поставку товара, работ, услуг, либо другого документа расчетов между государственной организацией и другим контрагентом и фиксирует запланированные расходы. В программе 1С:БГУ2 бюджетное обязательство регистрируется документом «Регистрация обязательств и сведений по договорам». Если по договору предусмотрен авансовый платеж, то этим же документом должно быть зарегистрировано и денежное обязательство на сумму предоплаты (в документе выделяется сумма безусловного платежа и принимаются денежные обязательства для безусловных обязательств текущего года). Подробнее см. Регистрация денежных обязательств на сумму предоплаты в "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", редакция 2

Денежное обязательство возникает при тех же условиях, но в момент, когда по договору или иному документу необходимо произвести денежные расчеты. То есть денежное обязательство нужно формировать, когда куплены НФА, начислена зарплата и т.п.

В 1С:БГУ2 отсутствует отдельный документ для принятия денежных обязательств. Бухгалтерские записи по отражению принятых учреждением денежных обязательств текущего года формируются документами:

• Поступление МЗ;
• Поступление МЗ (в пути);
• Поступление ОС, НМА, НПА;
• Поступление ОС, НМА, НПА (в пути);
• Поступление услуг, работ;
• Отражение зарплаты в учете;
• Решение о командировании;
• Заявка-обоснование закупки товаров, работ, услуг малого объема через подотчетное лицо;
• Отчет о расходах подотчетного лица;
• Авансовый отчет и т.д.

В этих документах на закладке Бухгалтерская операция для формирования проводок по принятию денежного обязательства следует всегда включать флаг Авторасчет денежного обязательства.

В таком случае, при проведении документа, наряду с бухгалтерскими записями по принятию к учету НФА, работ, услуг, формируются проводки по принятию денежных обязательств в тех же суммах и по той же аналитике.

Если по договору ранее было принято денежное обязательство на сумму аванса, сумма принимаемого денежного обязательства будет автоматически уменьшена на сумму зачтенного аванса или равна 0, если сумма по документу = сумме предоплаты.

В ряде документов начисления расходов также присутствует закладка Денежные обязательства. Перед проведением документа с помощью кнопки Заполнить необходимо заполнить табличную часть реквизитами КФО, КПС, КЭК и Сумма для отражения в учете принятия денежных обязательств по поступившим материальным запасам или услугам с детализацией по КЭК. При необходимости, можно вручную выбрать другие коды КПС и КЭК.

автор Куликова В.

Для формирования бухгалтерских записей по принятию обязательств используется документ Регистрация обязательств и сведений по договорам (раздел Планирование и санкционирование - Регистрация обязательств). Также Регистрацию обязательств и сведений по договорам можно ввести на основании созданного элемента справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств.

В документе Регистрация обязательств и сведений по договорам необходимо заполнить реквизиты Контрагент, Договор, Лицевой счет.

Если Лицевой счет недоступен для выбора в документе, то нужно проверить в карточке Организации на закладке Лицевые счета корректно ли заведен лицевой счет и соответствующие разделы.

Обратите внимание! В реквизите Лицевой счет обязательно должны быть заполнены разделы лицевого счета и реквизиты лицевого счета.

В разделе лицевого счета должны быть указаны допустимые КФО.

На закладке Реквизиты лицевых счетов должны быть заполнены органы казначейства.

Для того, чтобы была возможность принимать в текущем финансовом году обязательства в том числе и на будущие периоды, в договоре вида С поставщиком должен стоять флаг Долгосрочный:

Если договор уже введен, а соответствующий флаг не проставлен, то для возможности установки признака Долгосрочный необходимо в Договоре по кнопке Еще включить возможность редактирования реквизитов и разрешить редактирование флага «Долгосрочный». После этого появится возможность поставить галочку в договоре:

Также проверьте, что в справочнике Отчетные периоды (раздел Учет и отчетность – См.также – Отчетные периоды) есть нужные отчетные периоды. При необходимости их можно добавить по кнопке Создать:

автор Петрова Е.

Ответ: В строке Структурное подразделение формы 0510460 указывается наименование структурного подразделения субъекта учета, сотрудником которого является ответственный исполнитель, формирующий документ.

Ответственный исполнитель указывается в нижней части документа.

В настройках ответственного сотрудника и нужно проверять заполнение подразделения.

автор Петрова Е.

В программе 1С:БГУ документ Операция (бухгалтерская) (раздел Учет и отчетность – Операции(бухгалтерские)) формирует проводки после его записи.

У операции (бухгалтерской) нет функции Отменить проведение, как у большинства документов в программе. Но если проводки для учета не нужны, а саму операцию требуется сохранить, то проводки можно отключить. Выключенные проводки можно снова включить их при необходимости.

В журнале операций, введенных вручную, слева от даты расположены значки, отображающие активность (наличие) проводок.

Значок с зелёной галочкой означает, что проводки активны (включены). Значок с серой галочкой означает, что проводки выключены

В документе также имеются значки, отображающие активность проводок.

Проводки в Операции (бухгалтерской) включаются / отключаются по кнопке Еще в верхней правой части документа.

Найдите и откройте операцию, по которой нужно включить или отключить бухгалтерские проводки.

Для отключения проводок в открывшемся списке выберите Выключить активность движений. Галочка на значке, отображающем активность движений, станет серого цвета.

Для активации отключенных проводок выберите Включить активность движений. Галочка на значке, отображающем активность движений, станет зеленого цвета.

Для сохранения изменений нажмите кнопку Записать или Записать и закрыть.

В «Операции (бухгалтерская)» при выборе корреспондирующего счета предлагается список счетов из «корректных корреспонденций». Если нужного счета нет – отключите список корректных счетов по кнопке «Еще». Тогда будет доступен для выбора весь перечень счетов из Плана счетов:

Перейдите Денежные средства – Лицевые счета – найдите нужный лицевой счет – перейдите на вкладку Реквизиты лицевых счетов – если здесь нет Органа казначейства, создайте его.

Да, для этого в документе нажмите на кнопку

- Нажмите изменить -

- Установить флаг «Проводки отредактированы вручную».

автор Петрова Е.

Новый регистрационный номер СФР указывается в карточке организации в разделе Социальный фонд (раздел Главное – Организации).

В поле Регистрационный номер введите новый десятизначный номер.

При записи номер проверяется на корректность ввода. Если номер введен неправильно, программа выдаст предупреждение.

В программе 1С:БГУ ред.2 отсутствует возможность сохранить историю изменения регистрации организации в СФР и ПФР. Эта функция доступна только в программе 1С:ЗГУ 3

автор Петрова Е.

В п. 64.14. Методических указаний сказано, что "Требование-накладная (ф. 0510451) применяется для оформления заявки на получение материальных ценностей для использования в деятельности учреждения и приема-передачи нефинансовых активов внутри организации между структурными подразделениями и (или) ответственными лицами при выдаче нефинансовых активов для использования в деятельности учреждения, а также для передачи в эксплуатацию объектов основных средств".

Следовательно, для отражения ввода в эксплуатацию ОС любой стоимости (за исключением библиотечного фонда) с 01.01.2024 г применяется форма 0410451!!!!

Эту форму в программе 1С:БГУ2 можно получить только из документа Требование-накладная (Основные средства) (раздел ОС, НМА, НПА – Принятие к учету – Требования-накладные (Основные средства)).

Документ можно ввести на основании Решения о признании объектов НФА. В данном случае в Решении о признании объектов НФА галочка Ввести в эксплуатацию не устанавливается!

Вид операции в документе Требование-накладная указывается как Ввод в эксплуатацию. Документ при проведении формирует важные для учета ОС бухгалтерские проводки и записи в регистры. По кнопке Печать можно вывести форму 0510451.

Обратите внимание! В каких случаях ОС вводится в эксплуатацию сразу при принятии к учету, без формирования «Требования- накладной», т.е. когда необходимо устанавливать галочку «Ввести в эксплуатацию»

в документе «Решение о признании НФА»:

• при вводе в эксплуатацию библиотечного фонда (на текущий момент ни один из нормативных документов не содержит такой операции, как "передача в эксплуатацию объектов библиотечного фонда");
• при формировании проводки по начислению 100% амортизации на неисключительное право.

в документе «Принятие к учету ОС, НМА, НПА»:

• при отражении безвозмездного поступления ОС от государственного учреждения или по договору пожертвования.
• в документах учета ОС до 2024 года.

Во всех остальных случаях с 01.01.2024 "галочку" о вводе в эксплуатацию в документе Решение о признании НФА... не ставим и формируем документ Требование-накладная для получения формы 0510451.

автор Петрова Е.

В 1С:БГУ2 для закрытия счетов бухгалтерского учета в конце года удобно использовать Помощник закрытия периода, который расположен в разделе Учет и отчетность.

В шапке Помощника закрытия периода следует выбрать нужное учреждение, а в качестве месяца следует указать декабрь и выбрать год, для которого необходимо выполнить закрытие периода. В результате в форме Помощника закрытия периода появится список регламентных операций за указанный в шапке период, которые необходимо проанализировать и в случае необходимости выполнить.

Важно! Операции следует выполнять в том порядке, в котором они расположены в Помощнике закрытия периода.

Все документы вводятся последним днем года, т.е. 31.12.202Х, время 23:59:59.

Документы закрытия месяца, производства и налогового учета (при необходимости) выполняются до формирования годовой отчетности.

Документы закрытия года.

• Документ «Закрытие балансовых счетов в конце года» (закрывает счета 210.02, 304.05, 210.04, 304.04, 304.06, 401.10, 401.20 и счета по исправлению ошибок прошлых лет на счет 401.30 «Финансовый результат прошлых отчётных периодов»). Документ необходимо заполнить и провести перед формированием форм отчетности 769/169, 730/130, 710/110.

Остальные документы закрытия периода необходимо провести уже после заполнения всех годовых отчётных форм.

• Документ «Закрытие забалансовых счетов» (закрывает 17 и 18 счета)
• Документ «Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года» (закрывает счета учета ассигнований, ЛБО, предельных объемов финансирования текущего финансового года и плановых периодов (с установленным флагом «Обрабатывать счета плановых периодов»), а также перерегистрирует с понижением глубины планирования плановых оборотов по счетам санкционирования, сформированных на плановые периоды (с установленным флагом «Перерегистрировать бюджетные данные»)).

Для корректного заполнения форм отчетности рекомендуется перерегистрировать бюджетные данные плановых периодов именно документом «Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года».

❌ В связи с этим отдельный документ "Перенос показателей по санкционированию" для переноса показателей (остатков) по соответствующим аналитическим счетам санкционирования расходов, сформированных в отчетном финансовом году за первый, второй года, следующие за текущим (очередным) финансовым годом использовать не рекомендуется.

Следующие технологические документы формируем в указанном порядке:

• Документ «Формирование остатков по КОСГУ 000» (закрывает остатки по всем счетам рабочего плана счетов учреждения, кроме счетов 109.00, 210.02, 210.04, 304.04, 304.05, 304.06, 304.84, 304.94, 304.86, 304.96, 401.00, 402.10, 501.00, 502.00, 503.00, 504.00, 506.00, 507.00, 508.00, 205.00, 206.00, 208.00, 209.00, 210.03, 210.05, 210.06, 210.10, 302.00, 303.00, 304.02, 304.03).
• Документ «Формирование остатков по счетам расчетов» (формирует остатки по счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности с отражением в 26 разряде номера счета кода по Классификации институциональных единиц).
• Документ «Формирование остатков по журналам операций» (закрывает остатки по журналам операций).

Если после проведения документов закрытия года возникает необходимость скорректировать первичные учетные документы, то процедуру закрытия года придется выполнить заново в указанном порядке.

Рекомендуем установить дату запрета редактирования, чтобы исключить случайное перепроведение документов прошлого года. Дата запрета устанавливается пользователем с Полными правами в разделе Администрирование- Настройки пользователей и прав – Даты запрета изменения

В программе 1С:БГУ 2 в документах предусмотрен выбор вида договора в зависимости от операции. В данном документе доступны для выбора договоры с видом "С покупателем" и «С отправителем трансферта (субсидии)». Возможно созданный ранее договор с другим видом.

В прежних редакциях п. 11 инструкции, утв. приказом Минфина России от 01.12.2010 № 157н (далее - Инструкция № 157н), с 2011 по 2016 гг. для учета операций санкционирования предусматривался отдельный журнал. Это требование было реализовано в программе "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", журналу был присвоен номер 9.

Важно! Сейчас в программе БГУ 8 ред.2 обороты по 500 счетам попадают в ЖО №8.

Согласно приложению 3 к приказу Минфина России от 30.03.2015 № 52н (далее – Приказ № 52н) журнал по прочим операциям (журнал операций № 8) формируется по оборотам счетов:

• 101 00, 102 00, 103 00, 105 00, 106 00, 107 00, 108 00, 109 00, 111 00, 114 00;
• 201 35, 202 00, 203 00, 204 00, 207 00, 210 10, 210 05, 210 06, 211 00, 212 00, 215 00;
• 301 00, 302 00, 303 00, 304 04, 304 06, 306 00, 307 00, 308 00, 309 00;
• 401 00, 402 00;
• группы 500 00.

Для того, чтобы вернуть поставщику некачественные материалы, или часть материалов, необходимо на основании документа Поступление МЗ создать документ Накладная на отпуск материалов на сторону.

В документ автоматически перенесутся все позиции из документа Поступление МЗ. Необходимо выбрать материалы, которые мы возвращаем. В шапке документа Вид движения автоматически встанет Возврат поставщику.

Для оформления процедуры голосования в формах документов по приказу Минфина России от 15.04.2021 № 61н необходимо выбрать комиссию для голосования.

Возможность зарегистрировать результаты голосования членов комиссии становится доступной после записи документа (кнопка Записать), но до момента его проведения!

После записи документа необходимо поочерёдно выбрать каждого члена комиссии, установить его решение по кнопке Установить решение  и сохранить результаты голосования. Либо воспользоваться кнопкой Единогласное решение для всех объектов одновременно.

Только после записи результатов голосования всех членов комиссии при проведении документа формируются проводки по бухгалтерскому учету.

Обратите внимание: оформление процедуры голосования может быть не доступно у пользователя с ограниченными правами!

Если покупка ОС и принятие к учету ОС происходит в один день, нужно обратить внимание на время проведения документов. Документ «Поступление ОС, НМА, НПА» должен быть оформлен раньше по времени до секунд, чем «Принятие к учету ОС, НМА, НПА», иначе программа «не видит» остатка на счете 106.ХХ:

В данном случае это не ошибка, а предупреждение.

Технологический анализ является внутренним средством контроля ведения учета в программе. Проверки технологического анализа разработаны согласно применяемой в программе методике ведения учета и используемой структуры данных. Результаты технологического анализа не могут являться основанием для выявления нарушений норм законодательства Российской Федерации, равно как и являться доказательством их отсутствия.

Разработчики добавили новую проверку ведения карточек капвложений, поэтому в технологическом анализе возникает данное предупреждение. Поскольку карточки капвложений обязательны к ведению в большинстве учреждений с 2024 года, в текущем периоде данное предупреждение носит справочный характер.

Чтобы заполнить эти графы, в 1С:БГУ 2.0 нужно открыть элемент справочника Основные средства, НМА, НПА и на закладке Инвентарный объект «провалиться» в раздел Инвентарный номер. В открывшемся окне заполнить недостающие сведения:

В данном случае это не ошибка, а предупреждение.

Технологический анализ является внутренним средством контроля ведения учета в программе. Проверки технологического анализа разработаны согласно применяемой в программе методике ведения учета и используемой структуры данных. Результаты технологического анализа не могут являться основанием для выявления нарушений норм законодательства Российской Федерации, равно как и являться доказательством их отсутствия.

Разработчики добавили новую проверку ведения карточек капвложений, поэтому в технологическом анализе возникает данное предупреждение. Поскольку карточки капвложений обязательны к ведению в большинстве учреждений с 2024 года, в текущем периоде данное предупреждение носит справочный характер.

Да, в программе 1С:БГУ ред.2 предусмотрена возможность установить запрет изменения данных с определенной даты, в том числе запретить загрузку каких-либо данных из других программ.

Дата запрета изменения данных в бухгалтерском учете устанавливается в разделе Администрирование – Настройки пользователей и прав – Даты запрета изменения по ссылке Настроить:

Также в 1С:БГУ ред.2 можно устанавливать Дату запрета загрузки данных при синхронизации c разными программами, причем, для каждой программы можно установить свою дату.

Важно!!! Дата запрета изменения данных не влияет на изменения, которые происходят при выполнении обмена данными. Для защиты данных от изменений, вызванных синхронизацией с другими программами, необходимо использовать Дату запрета загрузки данных.

Дата запрета загрузки данных устанавливается в разделе Администрирование -  Синхронизация данных - Даты запрета загрузки. По ссылке Настроить будет открыта форма с настройкой даты запреты загрузки данных.

Можно установить общую дату запрета для всех информационных баз, либо указать разные даты для разных обменов и разделов учета.

Выбытие объекта основных средств из одной группы с одновременным принятием к учету в другую группу оформляется документом Внутреннее перемещение ОС, НМА, НПА (раздел ОС, НМА, НПА - Внутреннее перемещение) с видом операции Перемещение ОС, НМА, НПА между счетами:

По кнопке Подобрать (или Добавить) выбираете основное средство.

В табличной части будут заполнены

• Счет учета (текущий) – счет, на котором ведется учет объекта ОС на дату документа.
• Счет учета (новый) – нужно указать счет, на который необходимо переместить объект ОС. Новый счет выбирается по кнопке Установить новый счет.

После проведения документа будут сформированы бухгалтерские записи:

Поле Исполнитель заполняется сотрудником текущего пользователя, т.е. в настройках пользователя (меню Администрирование – Пользователи), под которым Вы зашли в программу 1С, должно быть указано Физическое лицо, которое числится Сотрудником вашей организации:

Действительно, часто в журнале документов нам не хватает некоторых колонок, которые необходимы в работе.

Через меню Еще - Изменить форму можно вывести дополнительные колонки в журнал:

Если нужного поля, например, Комментарий, в списке нет, то можно попробовать найти его через поле Ссылка.

Для этого встаем на поле с названием Ссылка (или Владелец), тогда станет активной кнопка Добавить поля. Нажав ее, можем выбрать из списка дополнительных реквизитов необходимые поля:

После применения настроек колонка Комментарий будет выведена в журнал:

Действительно, при переносе данных из БГУ ред.1 на БГУ ред.2 остается не заполненным ОКТМО налогового органа в справочнике «Регистрация в налоговом органе».

Его следует дозаполнить. Для этого зайдите в карточку вашей организации и в разделе «Налоговый орган» перейдите в окно справочника «Регистрация в налоговом органе»:

После можно обновить данные в «Декларации по НДС» (на Титульном листе справа по кнопке Еще – Обновить):

Правой кнопкой мыши на наименование первого нужного окна на панели окон или в верхней строке текущего окна, в открывшемся меню выбрать нужный пункт из списка (Показать вместе с другим вертикально или горизонтально), выбрать из списка второе окно.

В договоре – кнопка Ещё – Разрешить редактирование – ставим галочку Разрешить редактирование таблицы Контрагенты – Разрешить редактирование реквизитов.

В списке основных средств - Еще - Изменить форму-установить флаг Номер инвентарной карточки.

Справочники – Организации - вкладка Учетная политика.

Установить переключатель "Не уплачивается налог на прибыль и единый налог при УСН".

автор Куликова В.

Согласно пункту 71 Методических указаний Карточка учета имущества в личном пользовании (ф. 0509097), применяется для учета имущества (в том числе основных средств, материальных запасов), выдаваемого в личное пользование работнику (сотруднику, служащему), иному должностному лицу, для исполнения возложенных на него служебных (должностных) обязанностей.

Для формирования Карточки учета имущества в личном пользовании в программе 1С:БГУ, предназначен отчет Карточка учета имущества в личном пользовании (раздел Учет и отчетность - Регистры учета).

Также данный отчет можно формировать из справочника Сотрудники по гиперссылке Карточка учета имущества в личном пользовании.

автор Куликова В.

Сформировать справку об оплате образовательных услуг для представления в налоговый орган можно в разделе 1С-Отчетность (Учет и отчетность – 1С-Отчетность).

На закладке Уведомления необходимо создать новое уведомление, выбрать папку Справки для налоговых вычетов и выбрать Журнал справок об оплате образовательных услуг.

В настоящий момент справки об оплате образовательных услуг для представления в налоговый орган заполняются вручную. В ближайших релизах ожидается реализация автозаполнения.

Просмотреть справку и распечатать ее можно с помощью ссылки Напечатать справку после сохранения документа.

автор Петрова Е.

Минфин России в своих письмах 02-07-07/117981 от 01.12.2022 и 02-06-09/73731 от 04.08.2023 опубликовал требования по документальному оформлению модернизации и реконструкции объектов нефинансовых активов, согласно которым:

• В целях оформления решения комиссии по поступлению выбытию объектов нефинансовых активов о признании (удорожании) в бухгалтерском учете объектов нефинансовых активов, поступивших субъекту учета после, проведенной реконструкции, модернизации, дооборудования применяется Решение о признании объектов нефинансовых активов (ф. 0510441), форма которого утверждена Приказом № 61н.
• В случае признания (удорожания) объектов нефинансовых активов или изменения срока полезного использования объекта нефинансовых активов в результате проведенной реконструкции (модернизации), дооборудовании Решение о признании (ф. 0510441) формируется на основании "Акта о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств" (ф. 0504103).

В целях поддержания требований Минфина для отражения хозяйственных операций модернизации, реконструкции в 1С:БГ2 следует ввести следующие документы:

1."Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА" (раздел ОС – Прочие операции – Реконструкция, модернизация ОС, МА, НПА).

В документе "Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА" следует установить флаг Только регистрация Акта приема-сдачи.

В данной операции документ не формирует бухгалтерские записи и предназначен только для формирования печатной формы Акта о приеме-сдаче по ф. 0504103;

2. На основании ранее введенного документа "Реконструкция, модернизация ОС, НМА, НПА" создать "Решение о признании объектов нефинансовых активов", которым отразить формирование бухгалтерских проводок по модернизации.

Для этого в документе "Решение о признании объектов нефинансовых активов" необходимо установить флаг "Формировать движения по модернизации".

Аналогичная схема отражения операции модернизации реализована для документов имущества казны:

"Реконструкция, модернизация ОС (Имущество казны)" + "Решение о признании объектов нефинансовых активов (имущество казны)".

При заполнении документа "Решение о прекращении признания активом" на основании инвентаризационной описи не все ОС, отмеченные к списанию, попадают в табличную часть.

Методом исключения пришли к выводу, что в «Решение» не попадают ОС, по стоимости менее 10 000 рублей.

Почему такие объекты не попадают в «Решение о прекращении активом», если средства приняты давно и учитываются на 101 счете?

автор Петрова Е.

Ответ: "Решение о прекращении признания активом" формируется отдельно "По инвентарным объектам" и "По неинвентарным объектам".

Инвентарный или неинвентарный объект, согласно описанию формы 0510440 в приказе 61н, определяется по стоимости НФА, а не по наличию инвентарного номера.

Если стоимость НФА больше 10 000 руб. – объект признается инвентарным, если меньше – объект не инвентарный.

Поэтому, если по результатам инвентаризации ОС выявлены объекты, не соответствующие условиям актива, по «разным ценовым категориям», то необходимо создать два документа "Решение о прекращении признания активом".

Ушакова Н.

Ответ: Для того чтобы настроить начальную страницу зайдите в раздел Сервис и настройки (это кнопка в правом верхнем углу ) . Далее откройте Настройка - Настройка начальной страницы.

Откроется Настройка начальной страницы.

В правом нижнем углу по кнопке Еще выберите Установить стандартные настройки и нажмите ОК.

Начальная страница будет восстановлена.

В документе "Решении о проведении инвентаризации" указывается место проведения - значение, которое выбирается из справочника «Места хранения". Проверьте в справочнике «ЦМО» заполнено ли место хранения. Для этого зайдите в справочник ЦМО, в сотрудника и заполните место хранения, указанное в Решении проведении инвентаризации, тогда Опись заполнится.

Заявление о возврате налога можно сформировать в разделе 1С-Отчетность на закладке Уведомления по кнопке Создать необходимо папку Единый налоговый платеж и выбрать Заявление о возврате налога.

Далее необходимо заполнить всю необходимую информацию в заявлении о возврате налога. На закладке документа Титульная страница заполняются данные о налогоплательщике-организации из карточки организации (ИНН, КПП), также заполняются следующие сведения:

• код налогового органа - инспекции ФНС России по месту учета организации;
• сумма возврата;
• количество страниц заявления;
• статус плательщика - плательщик либо его представитель;
• ФИО, телефон руководителя.

На закладке Сведения о счете в банке заполняется следующая информация:

• БИК;
• номер счета для возврата;
• значение получателя.

Раздел Сведения о физическом лице, не являющемся индивидуальным предпринимателем заполняется при составлении формы заявления от физического лица (значение Получатель - 2), раздел Наименование владельца счета заполняется, если Получатель принимает значение 3.

Для ручного заполнения реквизитов уведомления в меню формы Еще нужно указать Ручной ввод.

Готовое заявление можно выгрузить в формате файла XML, используя кнопку Выгрузить. Для отправки через сервис 1С-Отчетность можно воспользоваться кнопкой Отправить.

автор Куликова В.

Отношения по договору хранения регулируются гл. 47 ГК РФ. Одна сторона (хранитель) обязуется хранить вещь, переданную ей другой стороной (поклажедателем), и возвратить эту вещь в сохранности (п. 1 ст. 886 ГК РФ). Хранитель не вправе без согласия поклажедателя пользоваться переданной на хранение вещью, а равно предоставлять возможность пользования ею третьим лицам (ст. 892 ГК РФ).

Унифицированной формы первичного документа для оформления операции приема имущества по договору хранения приказом Минфина России от 15.04.2021 № 61н не предусмотрено. В такой ситуации учреждение вправе отразить поступление объекта на основании акта о приеме-передаче объектов нефинансовых активов (ф. 0510448) или на основании бухгалтерской справки (ф. 0504833). Также учреждение может разработать необходимую форму самостоятельно. Выбранный вариант документального оформления операции необходимо закрепить в учетной политике.

Для учета материальных ценностей, принятых учреждением на хранение, предназначен забалансовый счет 02 (п. 335 инструкции, утв. приказом Минфина России от 01.12.2010 № 157н). 

Принятие к забалансовому учету имущества (материальных запасов), полученного на хранение, в программе 1С:БГУ 2 оформляется документом Поступление МЗ (Материальные запасы – Поступление МЗ)

В документе необходимо указать:

• Вид поступления - Прочее поступление;
• Счет учета - 02.32.Материальные запасы – иное движимое имущество на хранении;
• МОЛ/Место хранения - ответственное лицо и подразделение, в которое поступают ТМЦ, выбирается из справочника Центры материальной ответственности;
• Контрагент - поклажедатель;
• Договор - договор хранения;
• Первичный документ - Акт о приеме-передаче НФА (ф. 0510448).
• На закладке Материальные запасы заполняется спецификация поступивших ТМЦ по каждой номенклатурной позиции: КФО, Номенклатура, Количество, Сумма.

На закладке Бухгалтерская операция заполняется типовая операция Поступление материалов (забалансовый учет).

Документ формирует следующие проводки:

автор Петрова Е.

Ответ: В документе «Заявка-обоснование закупки товаров, работ, услуг малого объема через подотчетное лицо» установлен отбор КПС только с видами расходов 200 группы.

Если в документе нет возможности выбора даже и таких КПС, то в этом случае необходимо проверить, входит ли КВР 244, 247 и т.п. в группу (подгруппу) 240. Такой недочет может появиться при некорректной загрузке бюджетного классификатора или в случае ручного создания КВР.

Зайдите в справочник КПС (Учет и отчетность – План счетов – Классификационные признаки счетов (КПС)), откройте нужный КПС, и проверьте, входит ли КВР в группу (подгруппу) 240.

Если поле Группа (подгруппа) пустое или там указана группа, отличная от 240, то включите редактирование (Еще – Разрешить редактирование реквизитов):

и выберете нужную группу Вида расходов КРБ - 240:

Сохраните изменения.

После этого КПС будет доступен для выбора в документе «Заявка-обоснование закупки товаров, работ, услуг малого объема через подотчетное лицо».

См. также : «Заявка-обоснование закупки товаров, работ, услуг малого объема через подотчетное лицо» в 1С: БГУ ред.2

При отсутствии расхождений голосование теперь не предусмотрено законодательством. См. письмо Минфина от 30 июля 2024 г. N 02-06-06/70843 (метод.рекомендации)

автор Петрова Е.

В программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8» редакции 2 для оформления решения субъекта учета о проведении инвентаризации в учреждении применяется документ «Решение о проведении инвентаризации (ф.0510439)» (далее – «Решение...»).

При оформлении документа «Решение...» заполняют несколько основных дат:

Также в группе реквизитов «Приказ о создании комиссии» заполняется наименование, номер и дата приказа о создании комиссии, которые выводятся в печатных формах учетных документов

На закладке «Акты о проведении инвентаризации» следует указать наименование правовых актов учреждения, которые определяют порядок проведения инвентаризации с указанием их номеров и дат.

На закладке «Даты подписания» заполняются даты подписания печатной формы «Решения…» руководителем учреждения и ответственным исполнителем, подготовившим документ.  

В «Листе ознакомления» указываются даты ознакомления сотрудников с «Решением…».

Обратите внимание на некоторые особенности заполнения дат в документе «Решение о проведении инвентаризации» (ф. 0510439):

автор Петрова Е.

Такая ситуация возникает, когда один и тот же человек является и МОЛ, и он же член инвентаризационной комиссии. Это не соответствует пункту 5 Раздела 2 Приложения N 1 к федеральному стандарту бухгалтерского учета для организаций государственного сектора "Учетная политика, оценочные значения и ошибки". В данном случае вам необходимо создать и выбрать другую инвентаризационную комиссию.

В 1С:БГУ 8 имеется возможность регулирования отображения даты и времени подписания электронного документа на штампах визуализации простых и усиленных электронных подписей.

В общем случае в электронных документах выводится дата подписания в штампах визуализации электронной подписи.

Управление отображением осуществляется при помощи флага Отображать дату подписания в штампе визуализации электронной подписи в настройках параметров учета (раздел Администрирование — Настройка параметров учета — Документы и отчеты — Внутренний электронный документооборот):

Если нет необходимости выводить дату и время подписания, то необходимо снять флаг Отображать дату подписания в штампе визуализации электронной подписи

Это плановое изменение конфигурации. Раньше голосование в программе 1С:БГУ 2 было сделано не правильно. В версии 2.0.98 ошибочное поведение исправлено.

Из описания в "Новом в версии" 2.0.98:

Акт об утилизации НФА (ф. 0510435)

Реализована возможность голосования комиссии в разделе "Полученные материалы" в соответствии с письмом Минфина от 01.04.2024 N 02-06-06/29423. Если в результате утилизации нет полученных материалов, то голосование по документу не проводится.

Следовательно, если в результате утилизации не принимаются материалы, то комиссия не голосует, а просто подписывает документ.

В ранее оформленных документах ничего не изменилось. В новых документах голосование возможно только в таблице "Полученные материалы".

Печатная форма 0510435 также изменена. Теперь голосование выводится в печатной форме в нужной табличной части.

автор Куликова В.

Для того, чтобы отредактировать ошибочно введённый инвентарный номер по объекту нефинансовых активов, необходимо открыть справочник Инвентарные номера ОС, НМА, НПА (раздел ОС, НМП, НПА -  Инвентарные номера ОС, НМА, НПА).

В открывшемся справочнике находим нужное Основное средство. Путем двойного щелчка левой кнопки мыши на выбранный объект Открываем инв. номер основного средства.

Поле Инвентарный номер по умолчанию не доступно для изменения. Для возможности отредактировать Инвентарный номер необходимо по кнопке Еще выбрать пункт Разрешить редактирование реквизитов.

Программа выдаст предупреждение точно ли мы хотим отредактировать инвентарный номер, с которым необходимо согласиться, нажав кнопку Да. Поле Инвентарный номер станет доступно для редактирования.

Вносим изменение в поле Инвентарный номер, который ошибочно был указан при принятии объекта к учету. Сохранить изменения необходимо по кнопке Записать.

Обратите внимание, несмотря на то, что программа позволяет редактировать инвентарные номера, инструкциями по бюджетному учету установлено, что инвентарный номер, присвоенный объекту нефинансовых активов при принятии к учету, сохраняется за ним на весь период эксплуатации в учреждении до момента списания с учета. Поэтому редактировать инвентарный номер не рекомендуется.

С 2024 года для отражения безвозмездных поступлений ОС необходимо использовать форму 0510448 "Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов". В 1С:БГУ ред. 2 печатную форму акта 0510448 можно сформировать из документа «Принятие к учету ОС, НМА, НПА».

На текущий момент в приказе 61н описание документов «Решение о признании объектов нефинансовых активов (ф. 0510441)» и «Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов (ф.0510448)» следующее:

«Решение о признании объектов нефинансовых активов (ф. 0510441)»: формируется при признании объектов нефинансовых активов в связи с их приобретением, с созданием хозяйственным способом, при реконструкции (модернизации), дооборудовании, при безвозмездном поступлении, при поступлении объектов нефинансовых активов в случае возмещения ущерба в натуральной форме.

«Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов (ф.0510448)»: применяется организациями бюджетной сферы в целях безвозмездной передачи (поступлении) объектов нефинансовых активов, капитальных вложений, в том числе при централизованном снабжении, при передаче имущества в государственную (муниципальную) казну, при изъятии органом, осуществляющим полномочия собственника государственного (муниципального) имущества, объектов нефинансовых активов, при возмещении в натуральной форме ущерба, при оприходовании неучтенных материальных ценностей, выявленных в результате инвентаризации, в случае передачи объектов нефинансовых активов для ремонта, реконструкции, модернизации, а также при безвозмездном поступлении объектов нефинансовых активов от иных организаций (иных правообладателей).

Следовательно, форма 0510441 "Решение о признании объектов нефинансовых активов" сейчас используется в случае приобретения капитальных вложений с отражением на счете 106.ХХ.

В релизе 1С БГУ 2.0.95.14 изменилась схема компоновки данных отчета «Журнал операций». Некоторые ранее сохраненные пользовательские варианты отчета могут не работать. Необходимо создать новые копии отчета.

Если в приведенном перечне нет нужного кода КБК, можно воспользоваться ручным вводом.

Для этого в созданном документе Уведомление об исчисленных суммах налогов по кнопке Еще включите возможность Ручного ввода и введите нужные коды самостоятельно:

Не можем найти в программе документы «Решение о командировании на территории Российской Федерации (код формы 0504512)», «Отчет о расходах подотчетного лица (код формы 0504520)», «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (код формы 0504093)», хотя в описании программы указано, что такие документы в конфигурации есть.

Указанные документы и регистры применяются при использовании электронных документов, при условии, что в информационной базе настроен внутренний электронный документооборот.

Включение использования внутреннего электронного документооборота осуществляется при помощи флага Использовать внутренние электронные документы в разделе Документы и отчеты формы настройки параметров учета (рис 1) и флага При оформлении операций с наличными денежными средствами в настройках параметров учета в разделе Централизуемые полномочия (рис 2):

После такой настройки указанные документы и регистры будут доступны в разделе Денежные средства – Расчеты с подотчетными лицами и в Отчетах по денежным средствам: